メルカリ確定申告は必要かを最短で判断！利益基準や手続きまるわかりガイド

メルカリの確定申告、何をどこまでやればいいのか迷っていませんか？「売上はあるけど、利益はどれくらい？」「不用品なら申告はいらない？」といったお悩みを、実務でつまずきがちなポイントからやさしくほどきます。国税庁の公開情報に基づき、判断の分岐点を数値で明確化。「売上」ではなく「利益」で判断し、販売手数料・送料・仕入の扱いまで整理します。

給与がある方の「20万円」基準と、誰もが使える「48万円」基礎控除の違いもスッキリ。生活用動産の不用品は原則非課税、転売やハンドメイドは雑所得・事業所得—その線引きを具体例で示します。

この先では、会社員・個人事業主のケース別手順、メルカリの履歴ダウンロード、レシートなし経費の整え方、青色/白色の選び方、e-Tax提出までを一気通貫で解説。今日から迷わず着手できるチェックリストも用意しました。

メルカリ確定申告は必要か不要かを最短で判断するコツ

メルカリの売上と利益ならどちらで確定申告を判断する？

メルカリ確定申告は売上ではなく利益（＝所得）で判断します。ポイントは、売上から仕入原価・販売手数料・送料・梱包資材費などの必要経費を差し引くことです。送料を購入者負担にしていても、自分が立替えているなら経費にできます。逆に、私物の取得費が不明な不用品は原則として仕入原価を計上しづらい一方、転売やハンドメイドの材料費は領収書や明細で根拠を残すと安心です。判定を早めるコツは、年間の取引履歴を整理し、費用の証拠をそろえることです。以下の箇条書きで控除可否の感覚をつかみましょう。

• 控除できる可能性が高い費用：仕入代、メルカリ手数料、送料、梱包材、値付けや写真撮影の備品費

• 控除に注意が必要な費用：家事関連と共用の通信費・光熱費は按分、私用比率が高い物は除外

取引の性質が事業的か一時的かによって区分が変わるため、証拠性のある記録が鍵になります。

20万円と48万円の基準はどう違う？誤解しないために

基準の違いを押さえると混乱が解けます。給与収入がある人の副業で生じた雑所得は、年間の利益が20万円を超えると確定申告が必要です。一方、給与がない人や専業、または事業所得として申告する人は、基礎控除48万円を超える利益で申告が必要になります。重要なのは、いずれも売上ではなく利益で判定することです。メルカリ確定申告でよくある勘違いは「月20万の売上で必須」と思い込むことですが、実際は年間ベースの利益で見ます。住民税は別途申告が必要になる場合があるため、所得税で20万円以下でも自治体の案内を確認しましょう。次の表で比較イメージを整理してください。

不用品売却と転売やハンドメイドでメルカリ確定申告の扱いはどう変わる？

不用品の売却は一般に生活用動産の譲渡に当たり、利益が出ても原則は非課税で申告不要です。ただし、貴金属や高額美術品など一部は課税対象になり得ます。これに対し、転売・せどり・ハンドメイド販売のように継続性と営利性があれば、利益は雑所得または事業所得となり、前述の基準で申告が必要です。判断の目安は、反復継続、在庫仕入れ、販売計画の有無などの実態です。トレカやアニメグッズも、コレクション整理の単発なら不用品、仕入れて売るなら課税対象になりやすいと考えましょう。迷うときは売り方の実態を整理し、客観的に説明できる状態を作ることが大切です。

1. 不用品の整理で単発販売なら、原則は申告不要の可能性が高い
2. 仕入れて継続販売していれば、利益に課税され申告が必要
3. ハンドメイドは材料費や手数料を差し引いた利益で基準判定
4. 記録は取引履歴と支出の根拠を時系列で保存することが有効

継続性が強いほど、帳簿や必要書類の整備が重要になります。

メルカリ確定申告のやり方をケース別で徹底解説

会社員が副業でメルカリ収入を得たときの流れ

会社員がメルカリで副収入を得た場合は、収入の性質が「雑所得」か「事業所得」かで申告の流れが変わります。継続的な転売やトレカ販売など営利性が高いと事業所得、単発や小規模なら雑所得になることが多いです。ポイントは、売上ではなく所得（利益）で判定することです。年間の給与以外の所得が20万円を超えると所得税の申告が必要になり、20万円以下でも住民税は申告が必要になるケースがあります。提出はe-Taxが便利で、源泉徴収票とメルカリの取引履歴、経費証憑をそろえます。住民税の普通徴収を選択すれば副業が会社に伝わりにくくなりますが、自治体の運用差があるため申請書の記載を確実に行いましょう。迷うときは所得区分と必要経費の範囲を先に整理するとスムーズです。

• 所得は売上−経費で計算すること

• 雑所得か事業所得の判断で書類が変わること

• 住民税の普通徴収を選ぶと会社の特別徴収と分けられること

上記を踏まえ、まずは区分と記録方法を決めると手順が明確になります。

給与ありで20万円以下ならメルカリ確定申告不要？住民税はどうなる？

給与が1か所のみで年末調整済み、かつ給与以外の所得が20万円以下なら所得税の確定申告は不要となる取り扱いがあります。ただし、住民税の申告は必要になる場合があるため注意が必要です。自治体は所得把握のため、雑所得や事業所得が少額でも申告を求めることが一般的です。さらに、医療費控除やふるさと納税のワンストップ不可など、控除を受けたい場合は確定申告が必要になります。会社に副業を知られたくない人は、住民税を普通徴収に指定し、副業分のみ自分で納付するよう依頼します。判定の基準は「所得」であるため、レシートがない支出は取引履歴や決済明細で補足し、合理的に説明できるよう整理しましょう。売上が大きくても経費が相応にかかっていれば所得が基準以下のこともあります。

少額でも住民税の扱いを早めに決めると、後の修正対応を避けられます。

個人事業主や開業届を出した人のメルカリ確定申告はこう進める

開業届を提出している人は、メルカリの収入を事業所得として申告します。青色申告か白色申告を選択し、青色申告特別控除や損失の繰越などの特典を活用すると税負担を抑えられます。青色65万円（または55万円）控除を狙う場合は複式簿記と保存要件が必要で、帳簿や領収書の保存が不可欠です。経費は仕入、送料、メルカリ手数料、梱包資材費、通信費の按分などを適切に計上します。トレカやアニメグッズの仕入は譲渡所得ではなく事業の売上として扱うのが一般的で、在庫管理も重要です。レシートが不足する支払いは、銀行明細や取引履歴で補足し、支出の目的と関連性をメモしておくと説明が容易になります。電子申告を使えば、控除の要件充足や提出の手間を軽減できます。

1. 区分選択（青色/白色）と必要帳簿の決定
2. 収支計算（売上と経費、在庫の期末評価を含む）
3. 書類作成（申告書・収支内訳書または青色決算書）
4. e-Tax提出と納付（口座振替や電子納税に対応）

手順を定型化しておくと、翌年以降のメルカリ確定申告が格段に楽になります。

メルカリ確定申告の必要書類集めと売上履歴のラクな取得術

メルカリの売上履歴やメルペイ明細をまとめてダウンロードするには

メルカリの取引データは、確定申告で所得や経費を計算する土台です。まずアプリまたはブラウザで取引履歴とメルペイ履歴を期間指定して抽出し、CSV保存しておくと後の計算が一気に楽になります。売上は「商品名・日付・金額・手数料・送料」を押さえ、入金やメルペイ残高の動きも併せて確認します。さらに、商品ページの説明欄や出品理由、購入原価などを取引メモに残しておくと、税務で確認が入ったときに説明しやすくなります。保存先はクラウドとローカルに二重保管し、ファイル名に「年度_期間_メルカリ」など規則性を付けると迷いません。メルカリ確定申告の準備として、以下を習慣化すると安定します。

• 毎月末にCSV出力してバックアップする

• 取引完了時にメモへ原価や発送費を記録する

• 売上と入金の突合を月次で確認する

下記の表を目安に、記録の粒度をそろえると集計ミスを防げます。

レシートがない経費はどう証明する？賢い対処法

レシートがない経費でも、事実関係を客観的に示せる資料を組み合わせれば説明可能です。まず、通帳の入出金明細やクレジットカード利用明細を支払いの裏付けとして保存します。ネット購入ならショップの発注履歴や注文確認メール、配送完了メールのスクリーンショットも有効です。現金払いで控えがない場合は、支出直後に日付・金額・内容をメモし、関連する出品ページや梱包写真、送り状控えと紐づけます。領収書の再発行が可能なケースでは事業用の宛名で依頼し、今後は可能な限りキャッシュレス決済に寄せて記録を残しましょう。手順は次のとおりです。

1. 通帳・カード明細を月次でPDF保存して支払事実を確保する
2. 発注履歴・注文メールをスクショし、取引IDと商品名を明記する
3. 支出メモを作成して取引URLや写真、送り状番号とひも付ける
4. ファイル名とフォルダを統一し、年度・月・用途で整理する

この流れなら、メルカリ確定申告で経費の合理性を説明しやすくなり、税務上の確認にも落ち着いて対応できます。

メルカリ確定申告での所得区分の正しい選び方を伝授

継続的にメルカリで利益を出す場合のボーダーライン

メルカリで継続的に利益を得ていると判断されると、所得区分は「雑所得」または「事業所得」になり、状況に応じて確定申告が必要です。判断の軸は、取引の継続性、営利性、販売規模、準備行為の有無です。例えば、仕入れて売るせどりやメルカリショップの運営は、反復継続と利益追求が明確であれば課税対象となります。副業で給与がある人は所得ベースで20万円超、給与がない人や本業扱いなら48万円超で申告が必要です。帳簿を付け、メルカリ手数料・送料・梱包資材などの経費を差し引いた利益＝所得で判定します。規模や管理体制が整っていれば事業所得の可能性があり、青色申告の対象になり得ますが、開業届や帳簿付け、継続性の実態が重要です。判定に迷う場合は、販売目的の仕入れや在庫管理の有無、取引件数・売上推移を客観的に記録しておくと区分判断がぶれません。

• 反復継続・利益目的・仕入れの有無がボーダーの主材料です

• 判定は売上ではなく所得で行い、20万円や48万円の基準を確認します

• せどりやメルカリショップは課税前提で帳簿と証憑の保管が必須です

不用品を売ったときの非課税と注意したい例外パターン

自宅の不用品をメルカリで売却した場合、生活用動産の売却益は原則非課税で、メルカリ確定申告は不要です。衣類、家具、家電、日用品などの日常利用品が典型です。ただし例外があります。地金に近い貴金属、宝石、骨董、美術品、高額な資産性アイテムは譲渡所得の対象になり得ます。また、トレカやアニメグッズでも、コレクション目的を超えて転売性が強い継続取引は課税対象です。さらに、単発でも高額利益が出た場合や、購入価格より大幅に値上がりしたケースは注意が必要です。判断に迷う時は、購入時の価格、使用実態、売却回数・仕入れの有無を整理し、証拠となるレシートや取引履歴を保管しましょう。レシートがない場合でも、取引履歴や決済明細、当時の価格を合理的に示す資料が役に立ちます。非課税のつもりで反復売買を続けると、結果として課税＋無申告リスクにつながるため、区分を早めに見直すことが重要です。

上の分類は、使用実態と営利性で線引きする際の整理に有効です。証憑を残すほど、非課税主張や区分判断の精度が高まります。

メルカリ確定申告の経費と利益計算を迷わないための実例集

経費にできるもの・できないものの境界線をはっきり解説

メルカリ確定申告で迷いがちな経費は、「売上に直接関係するか」で判断します。売却や販売のために必要な支出は原則経費ですが、私的利用や生活費は対象外です。たとえば、発送の送料や梱包資材、販売手数料は経費になります。一方、趣味目的の購入や自宅の家賃全額などは経費になりません。通信費や電気代は作業割合で按分が妥当です。特にトレカや不用品の販売では、購入目的や継続性により所得区分や課税の扱いが変わる点に注意しましょう。判断のコツは、支出が売上獲得に不可欠かどうかを具体的に説明できるかです。経費の線引きに迷うときは領収書や取引履歴を根拠として残し、税務で説明可能な状態を保つことが重要です。

• 経費にできる例：送料、梱包資材、販売手数料、振込手数料

• 按分が必要：通信費、電気代、家賃の一部、サブスクツール

• 経費にできない例：私物の通常消費、生活費、家族への贈答

• 判断ポイント：売上との因果関係、継続的な販売の有無、説明可能性

補足として、同じ支出でも用途や頻度で判定が変わるため、メモを残すと精度が上がります。

メルカリ仕入れ値・在庫管理と期末棚卸しの基本を押さえよう

利益計算のキモは仕入と在庫です。メルカリで転売や継続販売を行うなら、当期の売上原価は「期首在庫＋当期仕入−期末在庫」で求めます。期末棚卸では残っている商品を実地で数え、仕入価格で評価します。値下がりや破損があれば評価減の検討が必要ですが、根拠資料の保存が前提です。少額在庫はつい放置しがちですが、残高が増えるほど利益が過大計上されやすく、逆に見落とすと過少計上の原因になります。不用品の単発売却は原則在庫管理の対象外ですが、継続的な販売やトレカの大量仕入では在庫台帳を持つと税務上も管理上も有利です。期末棚卸の抜け漏れは利益と税額を歪めるため注意し、締日前に棚卸日と方法を決め、記録を写真やリストで残すとスムーズです。

テーブルの要点を運用に落とし込み、売上原価の計算を毎月ペースで習慣化すると年末が格段に楽になります。

メルペイ手数料・振込手数料はこうやって計上しよう

メルペイや振込に伴う手数料は、売上から自動で差し引かれているケースが多く、見落とすと利益が過大になります。勘定科目は「支払手数料」または「販売手数料」にまとめると管理がしやすいです。月次でメルカリの取引履歴とメルペイ明細をエクスポートし、手数料項目だけを抽出して合計します。さらに銀行の入出金明細から振込手数料を拾い、同じ科目に集計します。年次だけでなく毎月集計することで漏れや重複の発見が容易になり、確定申告の直前に慌てるリスクを減らせます。会計アプリを併用する場合は連携ルールを確認し、手数料が売上控除で取り込まれるのか、費用として別計上されるのかの仕様を把握しましょう。仕様次第で重複計上になることがあるため、仕訳の自動化ルールを一度点検してから適用するのが安全です。

1. 取引履歴・メルペイ明細を月次でダウンロード
2. 手数料行のみフィルタして合計を算出
3. 銀行明細から振込手数料を抽出して合算
4. 支払手数料など統一科目で仕訳登録
5. 月末に売上と突合し、重複や漏れを確認

メルカリ確定申告の提出方法・期限・ミス防止の安心チェックリスト

e-Taxでメルカリ確定申告を提出する流れ

メルカリ確定申告をスマホやPCで完結させたいならe-Taxが便利です。準備のポイントはシンプルで、マイナンバーカードかID・パスワード方式のどちらかを用意し、本人確認が通ればそのまま送信まで進めます。手順は明確で、事前に取引履歴を整理しておくと入力がスムーズです。電子申告は添付省略や自動計算の支援が効くため、入力ミスや記載漏れのリスクを抑えられます。還付がある場合は入金も早めです。提出期限は原則所得税の申告期間内となるため、直前の混雑を避けて余裕を持って進めると安心です。送信後は受信通知を必ず保存し、控えデータをクラウドや外部ストレージにもバックアップしておきましょう。

• 電子申告は24時間対応で繁忙期でも待ち時間ゼロです。

• マイナポータル連携で一部情報の自動取得が可能です。

• 送信後の受信通知保存は万が一の照会に備える鍵です。

メルカリ確定申告を提出直前にチェックしたい必須ポイント

提出直前は、数字と証拠の整合性を一点ずつ確かめるのが最短のミス防止策です。取引の性質によっては雑所得や事業所得、または生活用動産の譲渡としての非課税が混在します。そこで、取引履歴と経費証憑、口座情報、添付要否を一覧で管理し、整合性と網羅性を担保しましょう。住民税の申告要否や納付方法の選択も忘れず確認します。源泉徴収票がある人は金額転記の誤りが起きやすいので、原本と入力値を二重チェックしてください。

上表を使ってダブルチェックすれば、提出後の訂正負担を大幅に減らせます。

紙でメルカリ確定申告を提出する際のラクラク手順

紙提出は控えの受領印を確実に残せるのが強みです。まず申告書類を印刷し、収入・所得・経費の整合と署名押印、添付書類の貼付順を整えます。窓口提出なら税務署で番号札を取り、職員の案内に沿って提出します。控えには必ず受領印をもらいましょう。郵送の場合、信頼性の高い書留等で送付し、控えと返信用封筒（切手貼付・宛名記載）を同封すれば受領印付き控えが戻ります。期限内必着が原則のため、消印有効かどうかを事前に確認してください。記入ミスを防ぐコツは、黒インクで読みやすく、金額欄の訂正印を避けることです。送付前に同一内容のコピーを保管し、問い合わせに備えると安心です。

1. 申告書・添付台紙を印刷し、必要事項を黒インクで記入
2. メルカリの取引集計と経費証憑を再照合し、数字の一致を確認
3. 窓口は控えに受領印、郵送は返信用封筒を同封
4. 期限管理として投函日と配送方法を記録し、追跡番号を保管

メルカリ確定申告は青色申告と白色申告どちらがおトク？徹底比較

青色申告を選ぶべきメルカリユーザーの特徴

メルカリ確定申告で青色申告を選ぶべきかは、取引の継続性と利益水準で判断します。継続的な物販やハンドメイド販売を行い、必要経費や在庫管理を伴う場合は青色申告の特典（最大65万円控除や赤字の繰越）が有効です。開業届と青色申告承認申請の提出が前提で、帳簿の整備が必須になります。とくに送料、梱包資材、メルカリ手数料、撮影機材など経費が多い人は、適正な帳簿で利益を圧縮しつつ節税がしやすくなります。トレカなど高額商品の販売や、副業でも利益が年間で安定して出る人は、事業所得での申告に切り替える判断が現実的です。帳簿運用はハードルに見えますが、アプリ連携や仕訳テンプレの活用で負担は抑えられます。

• 利益が年間で安定している人

• 在庫や仕入を伴う販売を継続する人

• 今後も売上拡大を目指す人

• 赤字を翌年以降に活用したい人

上記に当てはまるなら、青色申告の検討価値は十分にあります。

複式簿記と簡易簿記の違いと控除額を分かりやすく解説

青色申告は記帳方式で控除額が変わります。複式簿記は仕訳帳・総勘定元帳を整え、最大65万円控除（電子申告など要件充足時）を狙える方式です。対して簡易簿記（現金主義的な単式ベース）は最大10万円控除で負担が軽い反面、節税効果は限定的です。メルカリ確定申告で仕入や在庫がある人は、複式簿記で粗利と経費を精緻に管理するほど有利になります。初年度は簡易簿記で運用し、翌年に複式へ移行する選択も実務上はよくあります。迷う場合の基準は、年間利益と記帳にかけられる時間のバランスです。以下の比較で自分に合う方式を確かめてください。

控除要件を満たせるなら、複式簿記のメリットは大きいです。

白色申告で十分な場合は？少額取引ユーザー向けガイド

白色申告は、少額の不用品中心で収入規模が小さく、メルカリ確定申告の手間を抑えたい人に向いています。不用品の売却益は原則非課税ですが、転売や継続販売で所得が生じるなら申告が必要です。白色は帳簿要件が軽く、収支のメモと領収書や取引履歴を保管しておけば対応しやすいのが利点です。はじめての人は、以下の手順でミスを減らせます。利益は売上から経費を差し引いた額で判定し、住民税の申告も忘れないようにしましょう。将来的に利益が増える見込みなら、翌期から青色申告へ進むために記録の精度を上げておくと移行がスムーズです。

1. 年間の売上と経費を月別に整理（取引履歴をダウンロード）
2. 利益（所得）を計算し、課税対象か確認
3. 必要書類を作成して期限内に提出（電子申告が便利）
4. 領収書・レシートや明細を保管して照会に備える

上記の流れで、少ない工数でも正確な申告が可能になります。

メルカリ確定申告でよくあるトラブルとスムーズな対応法

税務署にバレるのはなぜ？仕組みと安心の自己防衛策

メルカリ確定申告が必要なのに申告しないと「なぜバレるのか」が気になりますよね。ポイントは把握経路の複数性です。プラットフォームの取引記録、振込口座の入出金、決済事業者のデータなどが整合すると、継続的な販売で生じた所得が可視化されます。売上ではなく利益が課税対象で、生活用不用品の売却は原則非課税ですが、転売や継続的販売は課税対象になり得ます。自己防衛の基本は記録整備です。取引履歴を定期保存し、送料や手数料、仕入の領収書を保管しましょう。帳簿はシンプルでも構いませんが、取引日、品目、金額、相手先、決済手段の五要素を意識して記載すると検算が容易です。なお、利益が基準を超える可能性がある年は早めに試算し、住民税の申告や納付も忘れないことが重要です。

• プラットフォーム記録と銀行入出金の整合で把握されやすい

• 売上ではなく所得が対象、継続的販売は課税の可能性

• 取引履歴保存と領収書保管、簡易帳簿でリスク低減

補足として、年の途中からでも帳簿化を始めると漏れが減り、メルカリ確定申告の負担が軽くなります。

メルカリ確定申告をうっかり忘れた時は？焦らずできる対応法

うっかり期限を過ぎても対応策はあります。まず現状の所得を正確に集計し、期限後申告を行います。故意でなければ無申告加算税は軽減されることがあり、早い提出が肝心です。すでに提出していて計算違いが見つかった場合は修正申告で不足税額を納付します。いずれも延滞税が生じるため、納付方法は即時の電子納税や口座振替を選び遅延を最小化しましょう。経費の証憑が不足しているときは、取引履歴や配送ラベル、決済明細で合理的に説明できる資料を集めます。継続的販売で青色申告が適用できるケースなら、今後に備えて開業届や帳簿体制を見直すのが得策です。重要なのは、放置しないことと記録に基づき整合的に説明できる状態を作ることです。下記は手順の整理です。

この順で動けば、メルカリ確定申告の遅延でもダメージを抑えやすくなります。

住民税の設定ミスで会社に知られたくないときの対処法

副業が会社に伝わる主因は住民税の徴収方法です。申告時の選択や自治体の運用で「特別徴収（給与天引き）」に合算されると、会社の給与担当に増額が見えます。希望するのは普通徴収の選択ですが、自治体により適用可否や追加依頼の方法が異なります。対応のコツは、申告書の住民税欄で普通徴収を選ぶ、提出後でも自治体へ電話で変更可否を確認し、必要があれば理由を添えて依頼する、の三点です。会社経由の年末調整のみで副業分を申告していない場合は、別途住民税申告が必要になることもあります。以下の手順で落ち着いて調整しましょう。

1. 住民税の徴収方法を確認し、普通徴収の希望を明記して申告する
2. 受理後に自治体へ連絡し、普通徴収への振替可否と手続を確認する
3. 否認された場合は、金額内訳が会社に影響しない形を自治体に相談する
4. 副業分の所得計算と帳簿を用意し、照会に即応できる状態を保つ

この流れなら、メルカリ確定申告後でも会社に知られにくい形で住民税の取り扱いを調整しやすくなります。

メルカリ確定申告のよくある疑問に答える実務ガイド

メルカリでいくら稼いだら確定申告が必要？利益の壁をズバリ解説

メルカリの税金は「売上」ではなく利益（所得）で判断します。基準は次の二つが軸です。給与がある副業なら年間の雑所得が20万円超で所得税の確定申告が必要、給与がない人や事業で申告する場合は基礎控除48万円超が一つの目安です。不用品の売却は生活用動産の譲渡非課税が原則ですが、継続的な転売や仕入販売は課税対象になり得ます。住民税は判定が別のため20万円以下でも申告が必要になる場合がある点に注意してください。青色申告を選べば帳簿と手続きが必要な代わりに特典があります。迷うケースは税理士へ相談すると安全です。

• 20万円超は副業の目安、本業や無職等は48万円超で要検討

• 売上−経費＝所得で判断、赤字なら原則税金は発生しません

• 不用品は原則非課税、ただし高額資産や継続販売は別扱い

補足として、所得税の要否と住民税の申告要否は一致しないことがあります。

メルカリで月20万円売上の場合はどう考える？確定申告のポイント

月20万円の売上でも、確定申告の判定は売上ではなく利益です。たとえば月20万円×12カ月で年240万円の売上があっても、仕入や送料、メルカリ手数料、梱包資材などの経費を差し引いた後の年間利益が判定軸になります。副業の人は年間利益が20万円を超えるか、専業・個人事業主なら48万円を超えるかがポイントです。さらに住民税は別判断になり得るため、利益が小さくても自治体への申告を案内されることがあります。継続・反復して利益を追うなら事業所得の可能性があり、開業届や青色申告を検討すると管理が明確になります。数字の根拠を残せるよう、帳簿付けと取引履歴の保存を徹底しましょう。

テーブルの基準は目安です。実態に応じて区分を判断してください。

不用品を20万円以上メルカリで売却した場合の税金の要否

自宅の衣類や家電などの生活用動産は、一般に売却益が出ても原則非課税です。つまり不用品処分としての売却は、金額が大きくても所得税の対象外であるケースが多いです。ただし、貴金属や宝石、骨董、絵画などの高額資産は例外があり、譲渡所得として課税対象になる可能性があります。また、トレカやアニメグッズなどでも値上がり益を狙った継続的販売は、雑所得や事業所得に該当し得ます。さらに、頻繁な仕入と販売を行えば転売（営利目的）とみなされやすく、帳簿と申告が必要です。金額だけでなく目的と継続性が重要となるため、迷えば税務署に確認し、判断根拠をメモしておくと安心です。

• 生活用不用品は原則非課税、金額の多寡だけで判定しない

• 貴金属・高額コレクションは課税対象となる可能性

• 継続的な転売や仕入販売は課税前提で管理

上記に該当しそうな場合は取引履歴と取得価格の記録を残してください。

レシートがない場合の経費はどうする？メルカリ確定申告の裏ワザ

レシートがなくても客観的に確認できる記録を整えれば、経費性を説明できます。ポイントは一貫性のある帳簿と代替証憑の組み合わせです。まず、メルカリアプリの取引履歴ダウンロードで売上と手数料を把握し、発送伝票番号や送料の支払い明細、銀行やカードの利用明細を集めます。現金支払いで証憑が乏しい場合は、日付・金額・用途・取引先を記した出金伝票やメモを残し、写真などで梱包資材の購入実態も補強します。オンライン購入は注文履歴・領収書PDFが有効です。経費は「メルカリの取引に必要だったか」を基準に絞り、重複計上を避けることが重要です。

1. 取引履歴で売上・手数料を整理する
2. 銀行やカード明細で送料・資材代を紐づける
3. 不足分は出金伝票と写真で補足記録を作る
4. 帳簿に日付・金額・内容を同じルールで記入する

手順を固定化すれば、税務調査時の説明もしやすくなります。